普华永道:未来的财税职能-超级自动化

7月28日,由英诺森、RPA中国联合举办的“超级自动化平台,ProcessGoPlus赋能组织新动能”线上峰会成功举行。会议期间,英诺森ProcessGo Plus UI自动化社区版重磅发布,用户可直接登录ProcessGo官网下载,成功注册后即可免费获取试用版软件,并且可永久使用。

普华永道税务数字化团队RPA创新团队负责人虞佳 ,作为特邀嘉宾出席了此次会议,并以《未来的财税职能,超级自动化》为主题,详细介绍了超级自动化在财税领域的应用与未来发展趋势。

普华永道作为全球四大会计事务所之一,对智能创新技术的应用一直走在世界前沿。早在2015年,普华永道便已开始布局RPA并在财务、税务、审计等业务场景实现落地。随着全球数字化转型浪潮的到来,RPA的弱耦合性、易使用、效率高等优势被无限放大,从而成为最佳数字化转型工具之一。

在谈到数字化转型浪潮对于财务领域产生哪些影响时,虞佳表示,目前,全球社会和商业环境处于快速变革期,对传统财务产生巨大冲击,迫切需要财务职能人员提供更高的业务效率,为全球数字化经济发展提供有力的财务支撑,组织需要重塑财务人员的角色和职能。

此外,新冠疫情依然肆虐全球,使得远程办公成为了常态。针对全新的工作方式,许多创新技术被应用在财务业务中,提升员工效率的同时并释放工作时间以创造更大的业务价值。虞佳指出,近几年在互联网刮起了“中台”风,在阿里、腾讯、百度等科技大厂中获得了不俗的成绩。以财务中台为例,这是一种新的技术架构和设计思路,是对现有财务系统的一种底层颠覆。通过与超级自动化的搭配打通财务业务链路中的各个节点,重新设计会计引擎规则,从而起到承上启下的作用达到降本增效的目的。

对于未来财务架构的转变、底层逻辑以及发展趋势,虞佳认为一共由四大块构成,分别是财务运营、智库中心、企业中心和业务财务。在超级自动化、智能商业分析等创新技术的辅助下,未来财务将呈现出更小、更快、更强的发展趋势。

财务运营: 未来的财务运营的规模会大幅度缩小,会比现在缩小5倍左右。但通过对超级自动化、AI等创新技术的应用,工作效率却会大幅度提升,例如,数据上传、下载、分类等低级工作将会被机器人替代。不过一些高级决策工作还是由人来完成,这也创造了一种全新的人机协作模式。

智库中心: 未来智库将获得更广的范围,更强大的技能,通过数字协作带来固定和虚拟位置的结合。其中数据是整个智库的核心,如何搜集、治理和规划需要企业缜密思考。当CFO做各种决策时,智库中心的财务数据分析将提供关键的驱动作用。

企业中心: 未来的企业中心与现在相比会缩小3倍左右。但随着低代码、智能商业数据分析、超级自动化等创新技术走向成熟,整个业务链条会呈现高度自动化的状态。同时业务人员可以在没有专业开发人员的支持下,自行开发各种应用、自动化以及数据分析。

业务财务: 将专注于商业伙伴,与业务实现高度整合。未来财务不再是整个业务链条的终点。而是在业务前端与商家进行交易,重新规划、梳理业务前端的财务流程,提升整体效率。

随着未来财务架构发生巨大变革,财务人员的职能也将发生变化。虞佳表示,未来的财务人员重点不再是处理常规性低级工作,因为这些可以通过RPA机器人轻松实现自动化,同时在AI技术加持下演变的超级自动化,也能将费劲、费力的非结构化数据业务实现自动化。而人只需要做最后的判断,比如一些机器人无法处理的工作或有异议的业务,这时会发送给财务人员做最后的决策。因此,未来财务模型将分成效绩、流程、人员三个导向。

效绩导向: 未来,企业中的金融数据湖增强和净化了金融业的数据需求。通过实时智能分析报告,实现关联性自助数据服务。同时下一代ERP中的机器学习创建了性能故事板,从而驱动洞察、数据和性能异常以及预测基线预测实现自动化。可以说,未来财务的各个环节例如,采购、付款、订单签收等,通过超级自动化可实现90%的业务自动化。

流程导向: 以超级自动化组合各种技术和预配置云ERP,为核心和更广泛的数字业务提供技术支撑;财务流程、数据和控制变得简化、标准化和自动化。下一代云ERP和“符合标准”的设计使全球流程和控制得以简化和标准化,从而提高数据质量并推动高效的端到端流程。

AI、机器学习、进一步自动化了交易以外的财务流程,例如预算和规划的“第一英里”自动化、关闭流程、绩效管理洞察力和分析等。同时对端到端财务流程、潜在瓶颈和通过改变团队工作负载,或应用RPA模拟流程优化能力的数字复制和监控推动了持续改进。

人员导向: 随着未来技术的发展,包括商业和外部环境的变化,未来对财务人员的要求也略有不同。财务人员不只是局限在传统业务中,更多的要了解新的创新技术,他们的原理、使能以及如何搭配使用,发挥出最大的业务价值。

为了让线上观众看到超级自动化的能力,虞佳举了一个超级自动化在财税领域的实际应用案例。在这个案例中除了RPA之外,还将应用到OCR、NLP、ML等人工智能技术,以提升整个自动化链条的效率性和准确性。

手工应收核销案例: 应用超级自动化之前,该客户每天需花费4个多小时下载、整理数据,并导入核心收付系统中;在数据匹配方面需要花费4个小时,与各部门之间进行协同沟通。此外,在发票处理环节还需要再花费2个小时,同时极易产生人为错误造成严重损失。财务人员每天在机械化、无意义的工作中需要花费10多个小时,不仅效率低下而且极易造成数据错误。

应用超级自动化之后,该客户打造了数字化员工实现了7*24小时无间断工作模式。每天凌晨,机器人会下载一天的银行流水,进行整理并导入收付系统中;上班前,机器人可完成银行流水与应收账款一对一匹配,并进行核销;在中午11点时,机器人会将匹配结果以邮件形式,通知相关的财务人员做最后的审核。

最后,虞佳对未来财务发展进行了展望。财税领域一直是数字化转型的典型,同时财税也是数字化经济发展的重要拼图。超级自动化的出现以及大量应用,极大地解决了财务业务的“最后一公里”,打通数据壁垒实现多部门协同办公,未来,财税领域在超级自动化的加持下,再一次迎来质的飞跃。